заполняю декларацию по налогу на прибыль (осно)

надписи в декларации сводят меня с ума. помогите, пожалуйста, заполнить декларацию!!!!
в каких строках указываются оплата товара, ЗП, платежи в фонды, банковские комиссии, пени и штрафы по налогам???????

Без инструкции по заполнению заполняете, что ли? :=-O:

trap
помогите, пожалуйста, заполнить декларацию

вид деятельности какой?

Приложение № 2 к Листу 02. Расходы....

trap
оплата товара

только не оплата, а стоимость реализованных в отчетном периоде товаров, т.е. себестоимость - стр.020 и 030. Если у вас нет больше прямых расходов они будут равны, если есть прямые (в торговле это себестоимость товара и транспортные расходы) тогда 020=себестоимость+траснпортные. Помним о том, что транспортные принимаются не в полной сумме,а на основании расчета на остаток товара.

trap
ЗП, платежи в фонды

тоже не платежи за период, а начисления- в составе косвенных расходов стр.040, в том числе в стр. 041 указываете суммы налогов и сборов (Страхювзносы в фонды, имущество, траснпортный)

trap
банковские комиссии

стр. 200 (Внереализационные расходы-сч 91)

trap
пени и штрафы по налогам

не отражаются в декларации по прибыли, т.к. не уменьшают налоговую базуСообщение было изменено пользователем 21-07-2010 в 16:17

all
вид деятельности какой?

торговля

Татьяна Вакалюк
Без инструкции по заполнению заполняете, что ли

с инструкцией, конечно. поэтому вопросов так мало))))

Lyusik

спасибо)
а применение кассового метода учета расходов и доходов влияет на заполнение декларации???Сообщение было изменено пользователем 21-07-2010 в 16:29

trap
с инструкцией, конечно

не могли бы дать ссылку? :) чет я ее давнооо не видела :)

муж находил на klerk.ru, она у меня в вордовском документе сохранена. поищите на клерке поиском ;)

trap
применение кассового метода учета расходов и доходов влияет на заполнение декларации???

да. Ст. 273 для вас тогда действует. Вы попадаете под нее в отношении лимита выручки?

Lyusik
да. Ст. 273 для вас тогда действует. Вы попадаете под нее в отношении лимита выручки?

поэтому мы с мужем и запутались. материальные расходы, а также расходы на оплату труда учитываются в составе расходов в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения этот пункт, если возможно, прокомментируйте, пожалуйста

а в декларации написано, что товар должен быть реализован, чтобы считаться расходом. вот мы голову и сломали %)

trap
этот пункт, если возможно, прокомментируйте, пожалуйста

я никогда не работала по кассовому методу, поэтому боюсь не смогу вам дать точный ответ. Но предположить можно, что на расходы себе ставите в момент перечисления денег за товар, оплаты налогов, выплаты з/п. Соответственно доход от реализации отражается в момент получения денег на р/сч либо в кассу, независимо от даты отгрузки.

trap
в декларации написано, что товар должен быть реализован, чтобы считаться расходом

где именно такое написано? Может вы имеете в виду все же инструкцию по заполнению декларации?

Lyusik
инструкцию по заполнению декларации

да, простите за неточность. в любом случае спасибо за внимание и помощь :)